DF Deutsche Finance Investment Fund 15

Die Fondsgesellschaft firmiert als DF Deutsche Finance Investment Fund 15 – Club Deal Boston – GmbH & Co. geschlossene InvKG i. L. Kapitalverwaltungsgesellschaft ist die DF Deutsche Finance Investment GmbH; die Geschäftsführung beziehungsweise Liquidation erfolgt über die DF Deutsche Finance Club Deal Management GmbH. Der Fonds investierte mittelbar in zwei geschlossene Luxemburger EU-Spezial-AIF. Anlageobjekt 1, die Club Deal Boynton Yards SCS, hielt eine Projektentwicklung an der 101 South Street in Somerville, Massachusetts. Dort entstand eine überwiegend als Labor- und Büroimmobilie genutzte Liegenschaft mit ergänzenden Einzelhandels-, Gastronomie- und Parkflächen. Anlageobjekt 2, die Club Deal Gentle Giant SCS, hielt mehrere angrenzende Entwicklungsgrundstücke im Bereich Earle Street und Windsor Street. Die Kapitalzusagen beliefen sich auf 21,5 Mio. US-Dollar für Anlageobjekt 1 und 13,3 Mio. US-Dollar für Anlageobjekt 2. Auf Ebene der Fondsgesellschaft lag die langfristige Kreditfinanzierungsquote in den Berichten 2019 und 2020 bei 0 Prozent. Beide Beteiligungen wurden nach den Angaben des Jahresberichts im Februar 2022 veräußert; weitere Anlageobjekte bestanden nicht.

2019: Im Rumpfgeschäftsjahr wurden 40 Mio. US-Dollar Kommanditkapital eingezahlt. Der NIW betrug 1,01 US-Dollar je Anteil; der nachrichtlich ausgewiesene EUR-Wert lag bei 1,00 Euro. Das Netto-Gesellschaftskapital belief sich auf rund 40,57 Mio. US-Dollar. Der Fonds hatte die Investitionen in beide vorgesehenen Anlageobjekte vollzogen; kumulierte Auszahlungen waren mit 0 US-Dollar angegeben.

2020: Der NIW stieg um 22,8 Prozent auf 1,24 US-Dollar je Anteil; nachrichtlich wurden 1,11 Euro ausgewiesen. Das Netto-Gesellschaftskapital erhöhte sich auf rund 49,43 Mio. US-Dollar. Die offenen Kapitalzusagen für die beiden Anlageobjekte sanken von rund 16,23 Mio. auf rund 4,94 Mio. US-Dollar. Auszahlungen an Anleger waren weiterhin noch nicht erfolgt.

2021: Der NIW stieg um weitere 13,7 Prozent auf 1,41 US-Dollar je Anteil; der nachrichtliche EUR-Wert betrug 1,37 Euro. Das Netto-Gesellschaftskapital erreichte rund 56,35 Mio. US-Dollar. Zum Bilanzstichtag waren kumulierte Auszahlungen weiterhin mit 0 US-Dollar ausgewiesen.

Entwicklung nach dem Bilanzstichtag: Die beiden Beteiligungen wurden im Februar 2022 verkauft. Im ersten Quartal 2022 erhielten die Anleger bei 40 Mio. US-Dollar eingezahltem Kommanditkapital eine Ausschüttung von 56 Mio. US-Dollar. Dies entspricht rund 140 Prozent der geleisteten Kommanditeinlage vor Steuern; der Ausgabeaufschlag ist in dieser Quote nicht berücksichtigt. Die Auszahlung erfolgte rund neun Monate vor dem ursprünglich vorgesehenen Ende der Fondslaufzeit. Am 28. Februar 2022 beschlossen die Gesellschafter die vorzeitige Fondsauflösung zum 31. März 2022. Seit dem 1. April 2022 befindet sich die Gesellschaft nach dem letzten vorliegenden Jahresbericht in Liquidation. Eine Schlussrechnung oder ein späterer Bericht, der die vollständige Abwicklung bestätigt, liegt der Redaktion nicht vor.